Vous avez un projet d’achat ou d’investissement ?
Vous pouvez bénéficier de plusieurs dispositifs et aides pour vous aider à financer votre achat ou pour défiscaliser.
En 2021, plusieurs nouveautés concernent les investisseurs, avec des modifications du dispositif Pinel et du PTZ notamment.
Encore un an pour profiter du Prêt à Taux Zéro (PTZ)
Jusqu’à fin 2022, les primo-accédants pourront bénéficier du Prêt à Taux Zéro pour acheter leur premier bien immobilier neuf ou ancien avec travaux. Il permet aux acquéreurs de bénéficier d’un crédit sans frais de dossier, et dont les intérêts sont pris en charge par l’État. Notez que le PTZ ne peut pas couvrir le montant global de l’achat, il sera donc nécessaire de souscrire à un prêt complémentaire.
Ce dispositif est dédié uniquement aux résidences principales, son montant varie en fonction de la zone géographique (A, B, C) de l’achat immobilier et de la composition du ménage. Le calcul tient également compte d'un prix plafond de l'opération.
Pour bénéficier du prêt à taux zéro pour financer l’achat d’un logement existant, le nouveau propriétaire doit réaliser d’importants travaux de rénovation. Ces derniers doivent représenter 25 % du coût total de l’opération.
Quels travaux ? Il s’agit ici d’améliorer considérablement le confort du logement : économies d’énergie, création de nouvelle surface habitable, création et aménagement d’annexes, etc.
Dans le neuf comme dans l’ancien, la durée et les modalités de remboursement varient selon les revenus de l’emprunteur, la situation géographique du logement et du nombre de personnes destinées à l’occuper. En moyenne, le délai du prêt s'étend de 20 à 25 ans, avec une possible période de différé de 5, 10 ou 15 ans. Durant cette période, le propriétaire ne rembourse pas le PTZ.
Quelles sont les autres aides financières pour un achat immobilier ?
Plusieurs aides peuvent être octroyées dans le cadre d’un premier achat immobilier. C’est notamment le cas du Le Prêt d’Accession Sociale (PAS), accordé aux personnes aux revenus modestes souhaitant acheter ou faire construire leur résidence principale. À la différence du PTZ, le Prêt d’Accession Sociale peut être mobilisé pour financer la totalité du projet. Ce dispositif permet l’achat dans l’ancien comme dans le neuf.
Un acquéreur peut également bénéficier du Prêt Accession mis en place par Action Logement sous certaines conditions. En effet, celui-ci doit être salarié d’une entreprise du secteur privé non-agricole et répondre à des conditions de ressources précises. Le logement peut être neuf ou ancien, avec ou sans travaux. Cependant, celui-ci devra respecter des conditions de performances énergétiques ou les atteindre par le biais de travaux. Notez que le financement n’excède pas 30% du montant total de l’acquisition. Ce dispositif ne s’adresse pas seulement aux primo-accédants. Néanmoins, ils demeurent prioritaires pour leur obtention.
Dispositif Pinel : des opportunités d’investissement en 2021
Depuis le premier janvier, les maisons individuelles ne sont plus comprises dans le dispositif. Cela signifie que seuls les logements faisant partie d’un bâtiment d'habitation collectif sont éligibles. Notez que l’avantage fiscal est réservé aux logements construits en zone A, A bis et B1 du territoire.
Pour rappel, l'investissement locatif Pinel est un dispositif fiscal simple et avantageux, permettant d’investir dans l’immobilier locatif tout en réduisant ses impôts. L'investisseur doit acheter un logement neuf et le louer pour une durée de 6, 9 ou 12 ans en respectant un montant de loyers. Jusqu’à présent, la réduction fiscale était de :
- 12 % pour une location de 6 ans,
- 18 % pour une location de 9 ans,
- 21 % pour une location de 10 ans.
À partir de 2023, l’avantage fiscal diminuera progressivement pour atteindre :
- 10.5 % pour une location de 6 ans, puis 9 % en 2024.
- 15 % pour une location de 9 ans, puis 12 % en 2024.
- 17.5 % pour une location de 10 ans, puis 14 % en 2024.
Annecy et Aix-les-Bains étant éligibles à la loi Pinel, profitez des taux avantageux de 2021 pour vous lancer dans l’investissement locatif !
Si vous investissiez dans l’immobilier à rénover ?
Investir dans l’ancien reste avantageux en termes de coût, de localisation, et d’offre. Alors que les taux restent bas, 2021 semble être le bon moment pour investir dans l’achat d’un bien immobilier ancien.
En effet, cette année, quatre lois favorisent l’investissement locatif dans l'ancien en offrant divers avantages fiscaux selon plusieurs conditions :
- le dispositif Cosse ancien, permet de bénéficier d’une réduction allant de 15 % à 85 % selon les zones et le type de logement loué, le montant du loyer au m² et les ressources du locataire.
- dans le cas des logements situés en zone sauvegardée ou en zone de patrimoine protégé, le dispositif Malraux, accordant une réduction d’impôt calculée sur le montant des travaux allant de 22 % à 30 %.
- la loi monuments historiques, permettant de restaurer un patrimoine jugé historique. Les intérêts d’emprunt sont déductibles à 100% si le bien est loué ou ouvert au public et à 50% s’il est occupé par son propriétaire.
- le dispositif Denormandie (ou Pinel ancien), permettant de bénéficier d’une réduction d’impôt allant jusqu’à 21 %, sous réserve de l’exécution de travaux, dans certaines communes. Chambéry et Rumilly sont éligibles au dispositif.
Location meublée : LMP ou LMNP ?
Tous les contribuables français peuvent potentiellement obtenir le statut de loueur en meublé non professionnel (LMNP). Il s’agit d’une solution idéale pour préparer sa retraite et développer son patrimoine, puisqu’un investissement de ce type permet de bénéficier de la valorisation du bien immobilier sur le long terme. Contrairement à d’autres dispositifs de tel que l’investissement en loi Pinel, le LMNP ne demande pas aux investisseurs de respecter certaines zones pour leur achat immobilier. En revanche, certains critères doivent être respectés :
- Le logement doit être meublé et habitable dès l’arrivée d’un locataire.
- Le propriétaire doit percevoir moins de 23 000 € de revenus locatifs par an, ou ces revenus doivent représenter moins de 50 % de ses revenus globaux.
- Le propriétaire ne doit pas être inscrit en tant que Loueur de Meublés Professionnel (LMP) au Registre du Commerce et des Sociétés (RCS).
Il est possible d’associer un statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) à un investissement en Censi-Bouvard. Un investissement intéressant qui permet de bénéficier de la réduction d’impôt, et de récupérer la TVA sur l’acquisition du bien.
Le caractère professionnel ou non professionnel de la location meublée est déterminé par le foyer fiscal du propriétaire. Pour bénéficier du statut de loueur en meublé professionnel (LMP), deux conditions doivent être remplies :
- Les recettes tirées de cette activité doivent être supérieures à 23 000 € (pour l’ensemble des membres du foyer fiscal).
- Celles-ci doivent être supérieures au montant total des autres revenus d'activité du foyer fiscal (salaires, autres BIC).
Ce statut offre de nombreux avantages, comme la déduction fiscale des charges pour leur montant réel, la possibilité d’exonération de l’impôt sur la fortune ou encore la récupération de la TVA acquittée lors de l’achat. Notez que le loueur en meublé professionnel est soumis aux charges sociales, même en déficit.
Investir dans l’immobilier présente de nombreux avantages, même dans un contexte de crise sanitaire. En effet, malgré une situation économique incertaine, l’immobilier reste un placement qui rassure pour 80 % des Français. En optant pour un logement avec travaux, le premier avantage réside bien entendu dans le prix d’achat et l'étendue de l’offre. C’est aussi s’offrir un choix plus vaste quant à la localisation du logement, les logements neufs étant généralement situés en périphérie.
2021 : faut-il se lancer dans un projet immobilier ?
L'immobilier demeure une valeur sûre, un actif qui s’apprécie sur le moyen et long terme. Compte-tenu des taux d’intérêts attractifs et de l’instabilité à venir des marchés financiers, les investisseurs préfèrent revenir sur des valeurs refuges comme l’immobilier.
Pour acheter comme pour investir, Annecy et Aix-les-Bains disposent d’une localisation intéressante, proche des accès autoroutiers notamment de l’A41 permettant un accès rapide à Genève, Chambéry ou Grenoble. Cette situation géographique exceptionnelle apporte une douceur de vivre entre lacs et montagnes très demandée. D’autres avantages plaident en faveur d’un investissement locatif à Annecy et Aix-les-Bains : une économie locale riche, des activités sportives et culturelles diverses, une forte demande locative.
